金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)中国的国粹有哪些坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责(zé)任(rèn)方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任(rèn)人(rén)作出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也是(shì)提高(gāo)资本市(shì)场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济渠(qú)道(dào)，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精准打(dǎ)击。如(rú)果相关中(zhōng)介机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害(hài)投资者(zhě)合法权(quán)益，目前(qián)在(zài)投资(zī)者保护方面有哪(nǎ)些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对(duì)于个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责(zé)任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布(bù)公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受(shòu)投(tóu)资者特别授权(quán)，申请参(cān)加该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔付(fù)金额进(jìn)行(xíng)调(diào)整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投(tóu)资者(zhě)可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付(fù)程(chéng)序(xù)直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监(jiān)会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法(fǎ)》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货(huò)违法(fǎ)的单位或(huò)者(zhě)个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影响并经国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查的行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律法(fǎ)规明(míng)确(què)规定了当事(shì)人承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承(ch中国的国粹有哪些éng)诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综(zōng)合考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处(chù)理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(sī)向我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申(shēn)请，我会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)中国的国粹有哪些，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会(huì)立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维护(hù)风清气(qì)正的企业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行业声誉。

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